“名借實(shí)賄”是當(dāng)前較為常見的一種行受賄犯罪手段。所謂“名借實(shí)賄”，即名為借貸實(shí)為受賄，是指行賄人為了達(dá)到某種目的，假借民間借貸形式進(jìn)行賄賂，國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，以借為名索取、收受他人財(cái)物，并為他人謀取利益的行為�！懊�借實(shí)賄”案件涉及法律關(guān)系復(fù)雜，不可避免地增加了辦案的難度。筆者簡(jiǎn)要談?wù)勣k理“名借實(shí)賄”案件的偵查思路�！�

　　一、收受方是否利用職務(wù)便利為出借方謀取利益　

　　“名借實(shí)賄”實(shí)質(zhì)上是一種行受賄行為，這種方式仍然符合行受賄犯罪的本質(zhì)屬性——權(quán)錢交易。“名借實(shí)賄”中的出借方和收受方除個(gè)別情形外，一般沒有親友關(guān)系，即使存在所謂的“朋友”關(guān)系，也大多是在業(yè)務(wù)關(guān)系過(guò)程中建立或逐步密切的�？梢哉f(shuō)，無(wú)論“名借實(shí)賄”中出借方和收受方是否存在真正的親友關(guān)系，雙方的行為與收受方的職務(wù)必然存在某種特定的聯(lián)系，收受方利用職務(wù)便利為出借方謀取特定的利益是“借”的前提或基礎(chǔ)。在司法實(shí)踐中如何認(rèn)定為他人謀取利益?為他人謀取利益包括承諾、實(shí)施和實(shí)現(xiàn)三個(gè)階段的行為，只要具有其中一個(gè)階段的行為，如國(guó)家工作人員收受他人財(cái)物時(shí)，根據(jù)他人提出的具體請(qǐng)托事項(xiàng)，承諾為他人謀取利益的，就具備了為他人謀取利益的要件。明知他人有具體請(qǐng)托事項(xiàng)而收受其財(cái)物的，視為承諾為他人謀取利益。就收受方是否利用職務(wù)便利為出借方謀取利益，應(yīng)著重圍繞雙方在業(yè)務(wù)上(或工作上)的特殊關(guān)系調(diào)查取證�！�

　　二、借貸方式是否符合正常民間借貸習(xí)慣　

　　“名借實(shí)賄”不符合正常民間借貸的習(xí)慣。主要表現(xiàn)在:一是涉及數(shù)額往往比較大，甚至超出了出借方的經(jīng)濟(jì)能力或收受方的還款能力。二是無(wú)論涉及到的數(shù)額多少，除案發(fā)前通謀外，往往沒有口頭約定或書面借據(jù)。三是因?yàn)槊麨椤敖琛睂?shí)則為“給”，所以一般沒有關(guān)于“還”的約定。四是整個(gè)“借”的過(guò)程較為隱蔽，知情人一般僅包括出借方和收受方，較少有其他人在場(chǎng)，甚至雙方的家庭成員也不知情。如果收受方提供了借據(jù)以證明借貸關(guān)系時(shí)，除了參考出借方的證言，更要認(rèn)真查明借據(jù)形成的詳細(xì)情況，要重點(diǎn)查明出具借據(jù)的時(shí)間、地點(diǎn)、經(jīng)過(guò)，有哪些見證人等，目的在于證明收受方的陳述與出具借據(jù)事實(shí)是否相互矛盾，以區(qū)分借據(jù)是否為雙方事后掩蓋犯罪行為的手段。　

　　三、收受方有無(wú)正當(dāng)合理借款的事由　

　　正常民間借貸中，借貸事由是正當(dāng)合理且真實(shí)可信。而“名借實(shí)賄”中借款事由往往看似“合法”、“合理”，實(shí)則表現(xiàn)反常，不合情理，經(jīng)不起推敲。收受方往往不是因?yàn)榧毙瓒�“借”錢，借到的錢款也大都存入銀行或用于高消費(fèi)。出借方、收受方對(duì)于真實(shí)的“借款事由”秘而不宣，知曉真正“事由”的人員范圍不廣。 

　　四、收受方借款后的歸還情況 

　　主要從以下四個(gè)方面審查收受方的歸還情況:一是收受方有無(wú)歸還的意思表示。如果收受方有“歸還”的意思表示，就要結(jié)合各方面因素判斷其“歸還”意思表示時(shí)的心態(tài)，是客套話還是真實(shí)意思表示。二是收受方的還款能力。判斷還款能力，要審查收受方的正常收入，還可通過(guò)查詢其實(shí)名的存款、對(duì)外債權(quán)債務(wù)等方法收集證據(jù)來(lái)判定是否足以歸還“借款”。三是收受方長(zhǎng)期未歸還的真實(shí)原因，未歸還的理由是否成立。四是所借款物的用途，即收受方對(duì)所借款物如何使用�！�

　　(作者單位:北京市門頭溝區(qū)人民檢察院)